TL;DR
- La pensión NO es lo que cotizaste, es una fórmula: media de las bases de cotización de los últimos 25 años (300 meses) dividida entre 350.
- Sobre esa base reguladora se aplica un porcentaje según años cotizados: 50% con 15 años, 100% con ~36-37 años. Faltar 5 años cotizados puede recortar tu pensión un 10-15%.
- Tope pensión 2026: 3.267,60 €/mes × 14 pagas (45.746 €/año). Por encima de ese bruto histórico, no cobras más por mucho que hayas cotizado al máximo.
- Las bases de cotización de tu nómina ACTUAL son la materia prima de la pensión. Aceptar bruto fuera de nómina te roba pensión a futuro: 5.000€/año en negro durante 25 años = ~600€/mes menos de pensión durante 20 años de jubilación.
Hay una creencia muy extendida y errónea: “yo cotizo X cada mes, luego cobraré X de pensión”. No funciona así. La pensión de jubilación en España es una fórmula fría que coge las bases de cotización de los últimos 25 años (en 2026), las promedia, y le aplica un porcentaje según los años totales cotizados. Lo que tú cotizas mes a mes alimenta el sistema; lo que tú cobrarás depende de tres variables muy distintas: tu base, los años cotizados, y la edad a la que te jubiles.
Ignorarlo a los 40 te puede costar 400-600€/mes a los 67. Esto es dinero real: 600€ × 14 pagas × 20 años de jubilación = 168.000 € perdidos por no entender la fórmula.
Cuándo te puedes jubilar (calendario 2026)
La edad de jubilación ordinaria está en transición desde 2013. La regla actual depende de los años cotizados:
- 2026: 65 años con 38 años y 3 meses cotizados o más; 66 años y 8 meses si cotizaste menos.
- 2027: 65 con 38 años y 6 meses; 66 años y 10 meses si menos.
- 2028 en adelante: 65 con 38 años y 6 meses; 67 años en otro caso.
La conclusión práctica: si tu carrera está siendo continua y empezaste a cotizar antes de los 28-29, llegarás a los 65 con derecho a jubilación ordinaria. Si entraste tarde al mercado o tuviste lagunas largas (paro sin cobrar, cuidados sin Convenio Especial), te tocará esperar hasta los 67.
La fórmula: base reguladora × porcentaje
La pensión se calcula en dos pasos:
Paso 1: la base reguladora (BR)
Es la media de las bases de cotización de los últimos 300 meses (25 años) inmediatamente anteriores al mes previo a la jubilación. Las bases de los últimos 24 meses se cogen tal cual; las anteriores se actualizan con IPC para que un sueldo de hace 20 años pese lo que pesaría hoy.
La fórmula exacta:
BR = (suma de las 300 bases mensuales actualizadas) / 350
¿Por qué 350 y no 300? Porque la división entre 350 incluye la prorrata de las dos pagas extras (300 meses × 14/12 = 350). Es el mecanismo legal para que la base reguladora ya represente una mensualidad “como si fueran 14 pagas”.
Paso 2: el porcentaje aplicable
Sobre la base reguladora se aplica un porcentaje que depende de los años cotizados:
- 15 años cotizados (mínimo): 50% de la BR.
- Cada mes adicional: +0,21% durante los 49 primeros meses, +0,19% los siguientes.
- 100% de la BR: con aproximadamente 36 años y 6 meses cotizados.
Es decir: con 25 años cotizados estás en torno al 80% de la BR; con 30 años en torno al 90%; con 36-37 años llegas al 100%.
Caso práctico: María, 67 años, 38 años cotizados
María se jubila en 2026 con 38 años cotizados. Sus últimos 25 años tuvo bases de cotización en torno a su sueldo bruto: 42.000 €/año (3.000 €/mes en 14 pagas, base mensual cotizable ≈ 3.500 €/mes con prorrata de extras). Calculadora:
| Concepto | Valor |
|---|---|
| Bruto anual histórico (referencia) | 42.000,00 € |
| Base mensual cotizada | 3.500,00 € |
| Base reguladora estimada (≈ base mensual) | 3.500,00 € |
| % aplicable (38 años cotizados) | 100 % |
| Pensión mensual | 3.500,00 € |
| Pensión anual (14 pagas) | 49.000,00 € |
Si en lugar de 38 años María solo hubiera cotizado 25 años — por ejemplo, porque entró al mercado tarde o tuvo dos décadas en jornada parcial —, el porcentaje aplicable bajaría al ~80%. Su pensión mensual sería de unos 2.800,00 €, es decir, 700,00 € menos al mes para siempre. En 20 años de jubilación, son 196.000,00 € de diferencia.
Tope pensión 2026 y pensión mínima
Hay un tope superior y un suelo:
- Pensión máxima 2026: 3.267,60 €/mes × 14 pagas = 45.746,40 €/año. Por más que tu base reguladora salga a 4.500 €/mes, no cobrarás más de este tope (revalorización 2026 publicada en BOE).
- Pensión mínima 2026: ~890 €/mes con cónyuge a cargo, ~720 €/mes individual (sujetos jubilación con 65 años o más, valores aproximados según tabla anual de complementos a mínimos).
Lagunas de cotización: el agujero silencioso
Si dentro de los 25 años de cómputo hay meses sin cotizar (paro sin prestación, excedencia sin convenio especial, cuidados no regularizados), esos meses se rellenan con la base mínima — una cifra muy baja respecto a tu sueldo real.
Una laguna de 24 meses (2 años) en alguien con base habitual de 3.500 €/mes puede bajar la base reguladora un 5-8%. Trasladado a pensión: 200-250 €/mes menos de por vida.
Jubilación anticipada voluntaria: el peor castigo
Si te jubilas antes de la edad ordinaria por voluntad propia, se aplican coeficientes reductores: entre el -2% y el -8% por cada trimestre adelantado, según años cotizados. La penalización es permanente, no se recupera.
Ejemplo: jubilarte 2 años antes (8 trimestres) con 35 años cotizados puede reducir tu pensión un 21-32%. Para siempre. Si tu pensión iba a ser 2.500 €/mes, te quedas en torno a 1.700-1.975 €/mes durante el resto de tu vida.
Demora: el premio por seguir trabajando
Por cada año extra trabajado pasada la edad ordinaria, tienes dos opciones:
- +4% sobre la pensión de por vida.
- Pago único: ~12.060 €/año demorado (cifra 2026, depende del nivel de pensión).
- Mixto: +2% sobre la pensión + medio pago único.
Con pensiones medias-altas, el +4% suele ser más rentable a partir del año 11 de jubilación. Con pensiones bajas o si quieres liquidez, el pago único compensa.
Cómo afecta tu nómina actual
Aquí está el punto clave: las bases de cotización que aparecen en tu nómina (apartado SS) son la materia prima de tu futura pensión. Cada euro que NO entra como base de cotización es un euro que NO contará en tu media de los últimos 25 años.
Caso real: si aceptas que parte de tu sueldo se pague “fuera de nómina” (5.000 €/año en negro), durante 25 años eso significa una base mensual ~415 € más baja. La base reguladora pierde proporción, y la pensión mensual baja unos 350-600 €/mes durante toda la jubilación. Multiplicado por 20 años: ~120.000-150.000 € perdidos.
Comprueba qué base SS estás cotizando ahora con tu bruto real. Esa cifra (la base mensual) es prácticamente lo que entrará en la fórmula de tu pensión dentro de unos años.
Ver mi base SS actual →Plan de pensiones: complementa, no sustituye
La pensión pública es un sistema de reparto: las cotizaciones de quienes trabajan hoy pagan las pensiones de quienes están retirados. El plan de pensiones individual o de empresa no sustituye la pensión pública, la complementa.
Límites 2026:
- Plan individual: 1.500 €/año máximo de aportación.
- Plan de empresa: 8.500 €/año máximo (aportación empresarial).
- Reducción base imponible IRPF: aportes al plan reducen tu base, ahorrando al tipo marginal (38-47% en tramos altos).
Brecha de género y complemento por hijos
La pensión media femenina española es aproximadamente un 30% inferior a la masculina. La causa principal: carreras laborales más cortas o interrumpidas por cuidados (hijos, ascendientes), jornadas parciales, peores bases.
Para corregirlo en parte, existe el complemento por brecha de género: aproximadamente 33,20 €/mes por cada hijo o hija, con un máximo de 4 hijos (~132 €/mes adicionales × 14 pagas = ~1.850 €/año). Lo cobra el progenitor con la pensión inferior, salvo renuncia.
FAQ
¿A qué edad puedo jubilarme con la pensión completa en 2026?›
En 2026 puedes jubilarte a los 65 años si has cotizado 38 años y 3 meses o más. Si cotizaste menos, la edad ordinaria es 66 años y 8 meses. La transición continúa: en 2027 será 65 con 38 años 6 meses (o 66 años 10 meses), y en 2028 se estabiliza en 67 años para quienes no lleguen al umbral. La fecha de nacimiento y los años cotizados determinan tu caso.
¿Puedo cobrar la pensión y seguir trabajando?›
Sí, mediante la jubilación activa. Permite cobrar el 50% de la pensión y seguir trabajando (cuenta ajena o autónomo). Si cumples requisitos del RDL 8/2023 (haber retrasado la jubilación al menos 1 año o autónomo con empleado), el porcentaje sube. La pensión se actualiza al cesar definitivamente.
¿Cómo se calcula la pensión de un autónomo?›
Misma fórmula: media de las 300 últimas bases de cotización dividida entre 350. La diferencia es la base: los autónomos eligen su base entre la mínima (~960 €/mes en 2026) y la máxima (~4.909 €/mes). Cotizar al mínimo durante 25 años da una pensión cercana al SMI; cotizar al máximo, equivale a un salario alto en cuenta ajena.
¿Cómo consulto mi vida laboral y mis bases de cotización?›
Entra en la Sede Electrónica de la Seguridad Social con cl@ve, certificado digital o DNI electrónico. Pide el "Informe de bases de cotización" y el "Informe de vida laboral". Verás todos los meses cotizados y la base de cada uno. Es la materia prima del cálculo de tu pensión.
¿La pensión es distinta para hombres y mujeres?›
No: la fórmula es idéntica. Lo que cambia es el resultado, porque la pensión media femenina es ~30% inferior por carreras laborales más cortas (cuidados, jornadas parciales). Existe el complemento por brecha de género: ~33,20 €/mes por cada hijo (máximo 4 hijos), que se suma a la pensión.
Mira tu base SS de este año en la calculadora. Es la cifra que entrará al promedio de los últimos 25 años cuando llegue tu jubilación. Y comprueba si las bajas (maternidad, paternidad) cuentan en el cómputo.
Calcula tu cotización SS →Si ahora estás en una baja parental, te interesa el artículo maternidad / paternidad: cuánto cobras durante la baja — la SS asume tu cotización durante la baja, y esos meses cuentan como base a efectos de pensión.